Bei unserer Hauptdepotstelle Fondsdepot Bank ist der Versand der Jahresauszüge mit den steuerlichen Bescheinigungen größtenteils bereits im ersten Quartal erfolgt. Bitte beachten Sie, dass der Versand bei Kunden mit der Onlinedepotvariante ab 2019 elektronisch erfolgt. Sie können die Unterlagen in Ihrem Infomanager abrufen. Sofern Sie diese Möglichkeit bisher nicht aktiv nutzen, können Sie die Jahresauszüge auch bei uns anfordern. Bitte senden Sie uns hierfür eine kurze Nachricht - mit einem Hinweis, ob Sie die Unterlagen per Mail, postalisch oder in Ihrer Postbox der Depoteinsicht über unsere Website wünschen.
 
Bei der DWS startet der Versand der Auszüge zu den Altersvorsorgeverträgen im April.*
*Die DWS als Ihr Riesteranbieter übermittelt die erforderlichen Daten elektronisch unter Angabe Ihrer persönlichen Steuer-Identifikationsnummer an die Zentrale Stelle (Finanzbehörde). Die Bescheinigung nach § 10a Abs.5 EStG in Papierform entfällt damit. Sie müssen die Vertragsdaten sowie den Eigenbeitrag lediglich in der Anlage AV Ihrer Steuererklärung eintragen.
 
Bei allen anderen Fondsdepots erfolgt der Versand der DWS im Mai und Juni 2019. Aufgrund des Investmentsteuerreformgesetzes sind wiederum Anpassungen erforderlich. Da ist die Fondsdepot Bank gut vorbereitet, während es bei der DWS und vielen anderen Depotstellen in diesem Jahr länger dauert. Sofern dem Bundesfinanzministerium keine neuen Verkomplizierungen einfallen, ist dann ab 2020 mit weniger Verzögerungen zu rechnen. Die Frist für die Abgabe der Steuererklärung wurde ab 2019 um zwei Monate auf den 31. Juli verlängert.
 

Zusammen mit den Jahresabrechnungen versenden alle Depotbanken erstmalig einen detaillierten Kostenausweis. Während die Offenlegung beim Kauf von Fondsanteilen in Prozent der Anlagesumme erfolgt, werden bei der Jahresaufstellung alle Kosten in Eurobeträgen detailliert ausgewiesen. Darin enthalten sind auch die jährlichen Verwaltungsvergütungen der Fonds - in der Regel zwischen 0,5% bis 2,0% des Fondsvermögens. Diese werden nicht gesondert erhoben, sondern von den Fondsgesellschaften intern abgerechnet. In allen veröffentlichten Fondsergebnissen sind sie daher bereits berücksichtigt.
 

Für Fonds, die keine oder nicht alle Erträge ausschütten, wird mit der Vorabpauschale jährlich ein Ertrag berechnet, der zu versteuern ist. Dazu wird ein fiktiver Basisertrag ermittelt, der mit dem tatsächlichen Wertzuwachs des Fondsanteils im Vorjahr verglichen wird. Angesetzt wird der jeweils niedrigere Betrag, von dem noch eventuell erfolgte Ausschüttungen abgezogen werden. Die minimale Vorabpauschale ist Null – auch bei Verlusten im Vorjahr. Die Vorabpauschale gilt dem Anleger als am Jahresbeginn zugeflossen. Die darauf fällige Abgeltungssteuer wird durch die depotführende Bank erhoben – durch den Verkauf von Fondsanteilen, Einzug vom Referenzkonto oder Anforderung beim Depotinhaber. Steuerzahlungen können durch einen ausreichend hohen Freistellungsauftrag verhindert werden. Da die Vorabpauschale am Jahresanfang anfällt, wird sie zunächst auf das noch komplette Freistellungsvolumen aufgerechnet.

Die kompletten Informationen zum angepassten Investmentsteuergesetz lesen Sie auf unserer Seite Investmentsteuer 2018, hier finden Sie auch einen Link zum Erklärvideo des BVI.

88% der Beiträge im Jahr 2019 steuerlich absetzbar

Der Kapitalaufbau der Basis-Rente erfolgt Abgeltungssteuerfrei, die Beiträge werden bis zu 23.362 Euro jährlich pro Person (Ehepaare 46.723 Euro) steuerlich gefördert. Der steuerlich absetzbare Anteil steigt pro Jahr um 2%.

Im Jahr 2019 steigt der steuerlich absetzbare Anteil auf 88% pro Jahr - es lassen sich also 20.558 Euro (Ehepaare 41.116 Euro) als Sonderausgaben abziehen.

Neue Optionen bei der DWS
Zum Jahresende 2017 erweiterte unsere Partnergesellschaft DWS die Optionen bei der Basis-Rente. Neben der bewährten Basis-Rente Premium, die mit einer Garantie versehen ist, kommt nun eine chancenorientiertere Variante mit ins Angebot. Für Anleger, die bereits in eine DWS Basis-Rente investieren, gibt es eine kostenfreie Wechselmöglichkeit in die neue Variante.

Die Investmentlösung der DWS ist wesentlich flexibler als Versicherungslösungen, insbesondere durch die freie Gestaltung eines individuellen Portfolios oder die Wahl der Garantielösung. Ganz entscheidend für die Anbieterauswahl ist daneben die Kostenseite. Die DWS Basis-Rente ist wie eine direkte Fondsanlage kalkuliert und damit wesentlich günstiger als alle Versicherungsangebote am Markt.

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